IRP 세액공제, 얼마나 돌려받을 수 있을까?

안녕하세요, 연말정산 시즌이 다가오면 누구나 "어떻게 하면 더 많이 돌려받을 수 있을까?"를 고민하게 됩니다. 오늘은 **IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)**에 대한 세액공제 혜택을 쉽고 자연스럽게 풀어보려고 해요. IRP는 이름만 들어도 복잡하게 느껴질 수 있지만, 사실은 꽤 간단하고, 적절히 활용하면 꽤 큰 세금 혜택을 누릴 수 있는 상품이에요.

IRP 세액공제란?

IRP는 개인이 노후를 대비하기 위해 가입하는 퇴직연금 계좌예요. 이 계좌에 돈을 납입하면 세액공제를 받을 수 있는데, 연말정산 때 공제 혜택을 통해 세금을 줄일 수 있는 대표적인 방법 중 하나죠.

예를 들어, 내가 IRP에 300만 원을 넣었다면, 세금 공제율에 따라 최대 **49만 5천 원(300만 원 × 16.5%)**까지 돌려받을 수 있어요. 이 정도면 꽤 쏠쏠하지 않나요? 특히 총급여가 5,500만 원 이하라면 공제율이 더 높아져 세금 혜택도 늘어납니다.

IRP 세액공제를 받기 위한 조건

IRP 세액공제를 받으려면 몇 가지 조건이 있어요. 하지만 걱정할 필요 없어요, 복잡하지 않으니까요.

1. 연간 납입금 한도

IRP와 연금저축을 합쳐 최대 900만 원까지 세액공제 받을 수 있어요.

단, 연금저축 한도는 600만 원이니, IRP만으로 최대 300만 원을 추가로 납입할 수 있답니다.

2. 총급여 기준

총급여가 5,500만 원 이하라면 납입금의 16.5%를 세액공제 받을 수 있어요.

총급여가 5,500만 원을 초과하면 공제율은 13.2%로 줄어들어요.

그래도 꽤 큰 금액이 세금에서 빠지니, 적은 금액이라도 꾸준히 넣어보세요.

3. 납입만 하면 세액공제 가능

"투자하지 않으면 세액공제를 못 받나요?"라는 질문을 자주 듣는데요, 전혀 그렇지 않아요. IRP에 돈을 입금만 해놓고 투자를 하지 않아도 세액공제를 받을 수 있답니다. 다만, 장기적으로는 적절히 투자 상품을 고르는 것도 고려해보세요.

IRP 세액공제, 매년 새로 채워야 하나요?

네, 매년 새로 납입해야 세액공제를 받을 수 있어요. 예를 들어, 올해 IRP에 300만 원을 넣었다면, 이 금액으로는 내년에 공제를 받을 수 없습니다. 매년 새롭게 최대 한도 내에서 IRP를 채워 넣어야 세액공제를 받을 수 있어요.

혹시 IRP를 한 번만 넣어두고 계속 혜택을 받을 수 있다고 생각하셨다면, 조금 번거롭더라도 매년 계좌를 확인하고 납입하는 습관을 들이세요.

IRP 세액공제 예시로 알아보기

조금 더 구체적으로 알아볼게요.

사례 1: 총급여 5,000만 원 이하 김씨는 IRP에 연간 300만 원을 납입했어요. 총급여가 5,000만 원이기 때문에 세액공제율은 16.5%입니다.

세액공제 금액: 300만 원 × 16.5% = 49만 5천 원


사례 2: 총급여 6,000만 원 이상 박씨는 IRP에 연간 500만 원을 납입했어요. 총급여가 6,000만 원이기 때문에 세액공제율은 13.2%입니다.

세액공제 금액: 500만 원 × 13.2% = 66만 원



박씨는 납입 금액이 더 많았기 때문에 세액공제 금액도 커졌어요. 이렇게 본인의 소득 수준과 납입 금액에 따라 세금 환급액이 달라질 수 있으니, 미리 계획을 세워보세요.

IRP와 연금저축, 함께 활용하는 방법

IRP는 연금저축과 함께 활용하면 더욱 강력한 절세 효과를 누릴 수 있어요.

연금저축: 세액공제 한도 600만 원

IRP: 세액공제 한도 900만 원


즉, 두 계좌를 합쳐 최대 1,800만 원까지 납입 가능하며, 이를 통해 230만 원 이상의 세금을 돌려받을 수도 있어요.

IRP 투자 없이 그냥 둬도 괜찮을까?

마지막으로 IRP에 돈을 넣어두기만 하고 투자를 하지 않는 경우를 생각해볼게요.

투자를 하지 않고 예수금 상태로 보관해도 세액공제 혜택은 그대로 받을 수 있어요.

하지만 장기적으로는 인플레이션이나 기회비용 등을 고려했을 때, 안정적인 원리금보장형 상품이나 채권형 펀드 등에 소액이라도 투자해보는 것도 나쁘지 않습니다.

마무리하며

IRP는 세금을 줄이고 노후를 준비할 수 있는 정말 좋은 도구예요. 연말정산 시즌마다 세액공제를 받으려면 매년 꾸준히 납입해야 한다는 점만 기억하세요. 그리고 적절히 투자 상품을 선택한다면 노후 대비와 절세를 동시에 실현할 수 있습니다.

올해 연말정산이 다가오기 전에 IRP와 연금저축 계좌를 꼭 점검해보세요.